Controllo interno e gestione del rischio

Il Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi di Safilo è l'insieme delle regole, procedure e delle strutture organizzative del Gruppo volte a consentire l’identificazione, la misurazione, la gestione e il monitoraggio dei principali rischi, la cui adeguatezza è soggetta alla vigilanza della funzione Global Internal Audit.

Il nostro Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi, inoltre, ha l’obiettivo di salvaguardare il patrimonio sociale, l'efficienza e l'efficacia delle nostre operazioni, l'affidabilità della nostra informazione finanziaria, il rispetto delle leggi e dei regolamenti nonché dello Statuto e delle procedure interne, a tutela di una sana ed efficiente gestione, nonché di individuare, prevenire e gestire i potenziali rischi di natura finanziaria ed operativa e frodi a danno del Gruppo.

Il Consiglio di Amministrazione di Safilo definisce le linee di indirizzo del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi in coerenza con le strategie del Gruppo e assicura che i principali rischi che interessano il Gruppo e le sue controllate risultino correttamente identificati, nonché adeguatamente misurati, gestiti e monitorati. Almeno con cadenza annuale, il Consiglio di Amministrazione valuta l'adeguatezza, l’efficienza e l’efficacia del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi rispetto alle caratteristiche dell’impresa.

Il nostro Consiglio di Amministrazione svolge le proprie funzioni relative al Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi tenendo in adeguata considerazione i modelli di riferimento e le best practices nazionali ed internazionali, definite dal Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO).

Le componenti chiave del nostro Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi sono le seguenti:

• Comitato Controllo e Rischi;

• Collegio Sindacale;

• Organismo di Vigilanza;

• Responsabile della Protezione dei Dati;

• Management (Pianificazione, Amministrazione e Controllo, Conformità & Sostenibilità)

• funzione Global Internal Audit;

• revisore esterno.

PRIMO LIVELLO DI CONTROLLO – Risk Owners, aree operative. Identifica, valuta, gestisce e monitora i rischi delle relative aree di competenza; definisce e attua azioni specifiche volte a garantire la corretta esecuzione delle operazioni.

SECONDO LIVELLO DI CONTROLLO – Funzioni preposte al controllo e monitoraggio dei rischi, Enterprise Risk Management (ERM). Monitora i rischi del Gruppo, propone linee guida per la gestione del relativo Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi e ne verifica l'adeguatezza al fine di assicurare l’efficienza e l’efficacia delle operazioni, un adeguato controllo dei rischi, una condotta aziendale sostenibile, l’affidabilità delle informazioni, il rispetto di leggi, regolamenti e procedure interne. Safilo ha implementato un Enterprise Risk Management (ERM) framework, con l'obiettivo di identificare e monitorare le aree critiche di rischio (di business, operative e di conformità). I risultati di tali attività vengono discussi con cadenza semestrale con il Comitato Controllo e Rischi, che esprime il proprio parere sull'adeguatezza del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi.

TERZO LIVELLO DI CONTROLLO - La funzione Global Internal Audit svolge un ruolo di significativa rilevanza nell'ambito del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi, avendo la responsabilità principale di valutare l'adeguatezza e la funzionalità dei processi di controllo, di gestione dei rischi e di corporate governance, nonché la loro conformità con le linee guida definite dal Consiglio di Amministrazione, tramite un'attività indipendente di assurance e consulenza, anche mediante il coinvolgimento delle diverse funzioni aziendali, al fine di raccogliere da esse informazioni, dati e altre indicazioni utili.

Per i principali fattori di rischio del Gruppo si rimanda al Bilancio Consolidato annuale della Safilo Group S.p.A.